Las ventajas de estos
planes tienen son:
- Los dueños de la cuenta deciden como son invertidos los
fondos .
- Ni el estado ni el gobierno federal le aplican impuestos a
las contribuciones.
- Los fondos se pueden transferir de un beneficiario a otro en
cualquier momento.
Mientras los dos planes tienen estas características en común,
existen ciertas condiciones que distinguen los
planes de ahorro Coverdell y los planes estatales 529.
Coverdell Education Savings Account (ESA)
Una cuenta de
ahorro Coverdell se puede sacar en cualquier banco de la ciudad.
Normalmente no existen cobros para abrir una de estas cuentas; sin
embargo, es prudente llamar a los bancos para asegurarse que se
elige una institución con bajos niveles de interés. Las
características que este plan de ahorros tiene son que:
- Sólo se pueden hacer una contribución anual de 2 mil dólares
a la cuenta Coverdell. La fecha límite para hacer la
contribución es el día en el que se reportan los impuestos
anuales al IRS.
- Los fondos deben ser usados o distribuidos por el
beneficiario antes de que este cumpla los 30 años de edad.
Existen impuestos y multas para quienes no terminen de
usar los fondos después de 30 días de que el beneficiario cumpla
los 30 años.
- Los fondos pueden ser utilizados para la educación primaria
o secundaria en colegios privados o públicos desde los años de
prescolar hasta el último año de bachillerato.
Planes Estatales 529
Actualmente existen dos diferentes tipos de planes de
ahorros 529, el plan de ahorros
y el plan de colegiatura prepagada
estatal 529. El plan estatal
de ahorros tiene las
siguientes características:
- Cada estado impone un limite de contribución particular sin
embargo, el limite total en Texas es de 257 mil 460 dólares por
beneficiario.
- El plan 529 de ahorros no tiene edad límite para usar los
fondos.
- El dinero del plan puede ser usado solamente en
instituciones privadas acreditadas por el estado o universidades
privadas.
- El estado tiene diferentes portfolios gestionados por
compañías de inversión para facilitarle varias opciones a
quienes deseen adquirir uno de estos planes.
- Inversionistas pueden cambiar de portfolio una vez cada año
o al cambiar el nombre del beneficiario primario.
El plan de colegiatura
prepagada consiste en que los padres, abuelos o cualquier
partido interesado en la educación a futuro de un niño pueden pagar
la colegiatura al actual valor de la moneda. La compra del plan se
puede realizar con un solo pago o con varios pagos mensuales.
Para saber más sobre estos planes, se puede ingresar
a la página del IRS
haciendo clic aquí.
Cuentas de Custodia
Las cuentas de custodia se crean para un beneficiario, usualmente
menor de edad, por sus padres o guardianes legales que tengan una
obligación fiduciaria con el joven.
La cuenta de custodia se puede manejar como una cuenta de
banco o como un fideicomiso y pueden ser acompañadas por un
contrato del Coverdell ESA mencionado arriba para evitar pagar
impuestos sobre los fondos.
Para abrir cualquier tipo de cuenta en los bancos de Estados
Unidos, se debe tener un número de seguro social y una
identificación del estado.
